Начисление и оплата налога УСН

Заходим в "Начисление налогов";

Разберем начисление налога УСН и выплату налога УСН.


Для начисления заходим в раздел "Компания"

Нажимаем "Создать";

Нажимаем "Добавить";

Выбираем вид налога, например, "Единый налог",

Выбираем счет затрат, например, "Налог УСН";

Выбираем подразделение, например, WB;

Рассчитаем начисленную сумму: в случае, если вы платите налог с дохода, например 6% или 1%, открываете "Структуру доходов и расходов", видим выручку 1 134 761,73 руб.;

Но она уменьшена на размер выкупов;

Поэтому открываем Отчет по самовыкупам и суммируем две суммы - выручку и сумму самовыкупов.

Сумму выкупов 926,00 руб. и выручку 1 134 761,73 руб. У нас получается сумма 1 135 687,73 руб.

Предположим, что мы платим 6% от дохода, получается, что полученную сумму умножаем на 6% и у нас получается сумма 68 141,26 руб.



Заносим сумму 68 141,26 руб.;

Нажимаем "Провести и закрыть";

Начисление налогов отражается в отчете "Прибыль и убытки". Сформируем данный отчет и мы видим налог УСН.

Также начисление отражается в отчеты "Расчеты по налогам". Сформируем данный отчет и видим начисление по УСН.

Теперь разберем выплату налога, например, мы выплатили с расчетного счета.


Для выплаты заходим в "Деньги";

Переходим в "Расход со счета";

Нажимаем "Создать";

Выбираем "Налоги"

Указываем получатель "Налоговая";

Вид налога "Единый налог УСН";

Статья движения денежных средств указываем "Налог УСН";

Сумму указываем, например, 100 рублей;

Нажимаем "Провести и закрыть";

Расход со счета, как и другие операции отражаются во всех отчетах, связанных с деньгами, то есть "Движение денежных средств", "Деньги", "Движение денег по статьям".


Рассмотрим, как выплата отражается в отчете "Расчеты по налогам". Мы видим, что мы начислили 68 141,26 и выплатили 100 рублей. Соответственно мы видим нашу задолженность перед налоговой в сумме 68 041,26 руб., которая пойдет в баланс.